(一)检查短期融资债券是否是企业为筹措流动资金，按规定程序发行一年期以内的还本付息的有价证券。发行这种债券的企业是否持有营业执照，独立核算，具有较好的经济效益，确因流动资金的短期需要，并将所筹集资金用于解决企业临时性、季节性流

   动资金不足；有无挪用于企业的其他资金需要或从事固定资产投资。短期融资债券的期限分为三个月、六个月和九个月三个档次，最长不得超过九个月。票面和格式需经人民银行批淮。利率应在套算的同期居民储蓄利率基础上，上浮30%，并须委托金融机构代理发售。要检查发售短期融资债券者是否均已执行这些规定。

   (二)检查企业债券是否为具有法人资格的全民所有制企业、大中型集体所有制、股份制或合资企业，按规定向人民银行提出申请并经批准后发行。发行企业债券的总额是否按照审批权限债券总额在50万元（含50万元)以下的，由县支行审批；500万元以下的，由地市分行审批；3000万元以下的，由省分行审批；3000万元以上的，由总行审批。

   企业债券的票面是否已包括；企业的名称和地址、债券的票面额、债券的票面利率、还本期限和方式、利息支付方式、债券发行日期和编号、发行企业和法人代表的签章、审批机关批准发行的文号和日期。

   企业债券可由发行企业直接接向社会发行，也可委托金融机构发行。不论以何种方式发行，都要检查债券的票面利率有无高于银行同期限的定期储蓄存款利率的40%；发行固定资产投资债券，其投资项目是否已经有关部门批准，纳入国家固定资产投资规模；全民所有制企业购买债券，是否用有权自行支配的自有资金购买；事业单位购买债券，是否用允许自行支配的资金购买。

   (三)检查发行投票的企业是否为依法登记注册的股份制企业。股份制企业发行股票(包招扩股)，是否经人民银行审查批准后发行。股票票面上的“股票”字样，企业名称、股份总数、股木总金额及每股金额、发行日期及编导、股东的姓名及单位名称、批准机关及批准日期和文号、转让挂失规定、企业印章及法人签章等的规定内容是否齐全。

   企业股票是股份制企业发给购股人的凭证，持有股票者即为企业的股东。他们是否已享有股份企业荤程规定领取股息，参与分红，参加或监督企业经营管理的权力；是否也明确了应承担股金范围内企业经营亏损的经济责任和倒闭的风险。胶份制企业发行的股票，是否已在批推后的六个月内发行完毕，逾期末发行的股票是否仍再发行。股票的印制、保管、销毁应经当地人民银行批准，在指定的单位进行；向社会发行的股票发行、挂失及支付股息、红利均应委托金融机构代理，非金融机构单位和个人不得经营此项业务，企事业单位认购股票，只能用国家规定有权自行支配的自有资金，不得用国拨流动资金、信贷资金、财政预算内资金购买；单位和个人用实物作价认购股票，其实物作价标准，应经有权单位评定验证；购买股票是长期性投资，不得退股，但可转让。以上这些规定均属股票市场管理范围，要检查发行股票的股份制企业和认购股票的单位，是否均已执行了这些规定，有无违反。